Wat mag het kosten?
(x €1.000) | Jaarrekening | Bijgestelde begroting | Begroting | Meerjarenbegroting | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
Beleidsvelden | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
Bestuur | 1.436 | 2.595 | 932 | 864 | 864 | 864 |
Bedrijfsvoering | 23.172 | 27.315 | 27.473 | 27.098 | 27.353 | 27.334 |
Burgerzaken | 218 | 217 | 223 | 206 | 209 | 207 |
Algemene dekkingsmiddelen | 13.245 | 4.874 | 7.916 | 2.007 | -1.467 | -2.004 |
Openbare orde & veiligheid | 1.920 | 1.983 | 2.027 | 2.027 | 2.027 | 2.027 |
Totaal lasten | 39.991 | 36.983 | 38.571 | 32.202 | 28.986 | 28.429 |
Bestuur | 1 | - | - | - | - | - |
Bedrijfsvoering | 5.813 | 5.929 | 6.557 | 6.815 | 6.649 | 6.655 |
Burgerzaken | 323 | 278 | 316 | 315 | 318 | 316 |
Algemene dekkingsmiddelen | 60.911 | 52.194 | 60.257 | 52.750 | 49.661 | 49.220 |
Openbare orde & veiligheid | 125 | 31 | 31 | 31 | 31 | 31 |
Totaal baten | 67.173 | 58.433 | 67.161 | 59.912 | 56.659 | 56.223 |
Saldo programma incl. mutaties reserves | 27.183 V | 21.450 V | 28.590 V | 27.709 V | 27.673 V | 27.794 V |
Financiële toelichting programma
Financiële toelichting programma Dienstverlening & Bestuur
In dit onderdeel vindt u per beleidsveld een korte toelichting op de verschillen (groter dan € 25.000) tussen de bijgestelde begroting 2023 en de begroting 2024.
Bestuur
De lasten van het beleidsveld Bestuur nemen in 2024 af met afgerond € 1.663.000 ten opzichte van 2023. Dit komt vooral door:
- € 1.823.000: lagere begrote kosten opvang Oekraïne, deze zijn begroot t/m 2023. Vanaf 2024 zijn er geen lasten en geen baten begroot voor de kosten opvang Oekraïne, omdat op het moment van het opstellen van de begroting 2024 nog geen beschikkingsbedrag bekend is. De beschikking wordt verwerkt in de perspectiefnota 2024 – 2028;
- € 128.000: hogere kosten voor juridische ondersteuning (vanuit wet open overheid WOO);
- € 15.000: hogere kosten voor contributies en lidmaatschappen (zoals bijvoorbeeld de VNG).
Bedrijfsvoering
De lasten van het beleidsveld Bedrijfsvoering nemen in 2024 met afgerond € 158.000 toe ten opzichte van 2023. Dit komt vooral door:
- € 560.000: hogere personele lasten in 2024. Voor de nieuwe CAO is rekening gehouden in de begroting met 4% verhoging;
- € 439.000: incidentele personele lasten in 2024;
- € 423.000: hogere kosten automatisering (waaronder de bijdrage aan SSC DeSom in verband met de stijgende kosten voor informatiebeveiliging en toename van de licentiekosten). In paragraaf 5 wordt nader ingegaan op automatisering;
- € 450.000: lagere begrote kosten opvang Oekraïne, deze zijn begroot t/m 2023. Vanaf 2024 zijn er geen lasten en geen baten begroot voor de kosten opvang Oekraïne;
- € 33.000: lagere energiekosten (in 2024 en volgende jaren is geen stijging van de kosten begroot in afwachting van de prijsontwikkeling);
- € 31.000: lagere fiscale kosten;
- € 200.000: lagere kapitaallasten;
- € 620.000: in 2023 waren incidentele budgetten begroot voor een deel van de inhuur (€ 200.000),
€ 100.000 voor de kosten organisatieontwikkeling en € 320.000 voor het vormen van de verplichte verlofvoorziening. Deze kosten zijn niet begroot in 2024.
De baten van het beleidsveld Bedrijfsvoering nemen in 2024 toe met afgerond € 628.000 ten opzichte van 2023. Dit komt vooral door:
- € 600.000: hogere doorrekening van de loonkosten aan het Woningbedrijf (€ 200.000) en het Grondbedrijf (€ 400.000).
Burgerzaken
De lasten van het beleidsveld Burgerzaken nemen in 2024 met afgerond € 6.000 toe ten opzichte van 2023.
De baten van het beleidsveld Burgerzaken nemen in 2024 toe met afgerond € 38.000 ten opzichte van 2023. Dit komt vooral door:
- € 32.000: hogere legeskosten voor rijbewijzen (€ 8.000) en reisdocumenten (€ 24.000).
Algemene dekkingsmiddelen
De lasten van het beleidsveld Algemene dekkingsmiddelen nemen in 2024 met afgerond € 3.042.000 toe ten opzichte van 2023. Dit komt vooral door:
- € 3.800.000: lagere toevoegingen aan de reserves; in 2023 waren de toevoegingen aan de reserves met name hoger door de eenmalige bijdrage vanuit de regio i.v.m. Overdracht Wegen.
- € 180.000: afname van de begrotingsruimte. In 2023 was de bijgestelde begrotingsruimte ca. € 261.000, in 2024 neemt deze af naar een ruimte van ca. € 81.000;
- € 7.055.000: toevoeging aan de bestemmingsreserve kapitaallasten voor de investeringsagenda 2024;
De baten van het beleidsveld Algemene dekkingsmiddelen nemen in 2024 met afgerond € 8.063.000 toe ten opzichte van 2023. Dit komt door:
- € 295.000: actualisatie ozb als gevolg van de consumentenprijsindex (CPI) en areaaluitbreiding;
- € 131.000: actualisatie inkomsten afvalstoffenheffing.
- € 40.000: hogere inkomsten rioolheffing.
- € 2.254.000: hogere inkomsten uit het Gemeentefonds in 2024 ten opzichte van 2023;
- € 2.070.000: lagere bijdrage van reserves;
- € 7.055.000: onttrekking aan algemene reserve i.v.m. de investeringsagenda 2024;
- € 375.000: voor het sportaccommodatiefonds € 225.000 en voor de omgevingsvisie € 150.000 onttrekken aan de algemene reserve.
Daarnaast is de volgende post ten opzichte van 2022 verlaagd:
- € 2.068.000 lagere bijdrage aan de exploitatie vanuit de reserves. In 2023 zijn veel incidentele kosten gecompenseerd door een bijdrage vanuit de reserves. Voorbeelden hiervan zijn incidentele loonsom en inhuur vanwege de verruiming van de wettelijke ouderschapsregeling.
Openbare orde & veiligheid
De lasten van het beleidsveld Openbare orde & veiligheid nemen in 2024 met afgerond € 44.000 toe ten opzichte van 2023. Dit komt vooral door:
- € 82.000: toename van de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio.
- € 30.000: in 2023 was incidenteel € 30.000 opgenomen voor de aanpak integrale jeugdaanpak.